玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度部门决算

目    录

第一部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所概况2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所概况2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所概况

一、主要职责

贯彻执行国家法律、法规和党的政策，制定本所的中长期规划和年度工作计划并组织实施。

根据《中华人民共和国禁毒法》》和《戒毒条例》的有关规定，加强对收治收容戒毒人员（违法犯罪未成年人）的管理和教育，做好收容、收治、期满解戒、奖励处罚等工作，制定各项教育、管理制度和措施，严格实施和考核。

根据《戒毒条例》的有关规定，加强对戒毒人员的政治、文化、技术“三课”教育以及法纪、出入所教育，制定各项教育工作计划并组织实施。

认真贯彻执行《中华人民共和国禁毒法》》和《戒毒条例》，坚持以“安全稳定”为中心，加强安全警戒工作，建立健全各项安全防范措施，确保场所的安全稳定。

抓好民警队伍建设和思想政治工作，努力提高民警队伍的整体素质，加强警务管理。增强执法意识，提高拒腐防变的能力。

认真做好年度财务预算，加强财务管理，严格按预算执行，及时报告预算情况，管理好和做好资产的保值、增值工作。

承办上级部门交办的其他事项。

 二、机构设置情况

玉林市贵人关强制隔离戒毒所为玉林市司法局直属二层机构，单位性质为行政单位。内设机构有办公室、政工科、管理科、教育科、安全警戒科、生活卫生科、生产管理科、财务科、康复科、综合教育教研室、心理矫治科、一大队、二大队、三大队共14个职能科室。

第二部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(详见附件：玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度部门决算公开表)

第三部分：玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2262.95万元，其中本年收入  2262.95万元, 较2022年度决算数减少1121.56万元，下降33.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1440.42万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1053.22万元，下降42.23%，主要原因是：2023年所政设施建设拨款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入813.52万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少77.36万元，下降8.68%，主要原因是：2023年城乡社区支出拨款收入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：2023年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2023年无事业收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是:2023年无经营收入。

6.其他收入9.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加9.01万元，增长100%，主要原因是:2023年其他收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是:2023年无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加:0.00万元，增长0.00%，主要原因是：2023年无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出2262.95万元，其中本年支出  2262.95万元, 较2022年度决算数减少1121.56万元，下降33.13%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）1122.39万元：主要用于行政运行（人员经费、日常公用经费）、一般行政管理事务、其他强制隔离戒毒支出、所政设施建设等支出。

较2022年度决算数减少1051.16万元，下降48.36%，主要原因是：2023年所政设施建设支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）170.91万元：主要用于市本级按国家规定由单位缴纳的基本养老保险费及职业年金的支出和按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

较2022年度决算数增加2.49万元，增长1.47%，主要原因是：根据国家有关政策规定调整了基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费基数及2023年退休人员增加，退休人员生活补助发放标准调增。

3.卫生健康支出（类）77.78万元：主要用于市本级按国家规定缴纳的行政单位医疗和公务员医疗补助等方面支出。

较2022年度决算数增加10.23万元，增长15.14%，主要原因是：根据国家有关政策规定调整了行政单位医疗和公务员医疗补助缴费基数及2023年退休人员增加。

4.城乡社区支出（类）813.52万元：主要用于我单位场所改建项目建设的支出。

较2022年度决算数减少77.36万元，下降8.68%，主要原因是：2023年城市建设支出减少。                                     

5.住房保障支出（类）78.36万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2022年度决算数减少5.76万元，下降6.84%，主要原因是：2023年人员退休，减少住房保障支出。

6.结余分配0.00元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是:2023年无结余分配资金。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：2023年无年末结转和结余资金。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023 年度一般公共预算财政拨款支出1440.42万元，较2022年度决算数减少1053.21万元，下降42.23%。其中：基本支出1346.69万元，项目支出93.73万元。

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1221.59万元，支出决算为1440.42万元，完成年初预算的117.91%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为866.97万元，支出决算为1113.38万元，完成年初预算的128.42%。预决算差异原因是：工资、津贴补贴、绩效奖金、其他工资福利等的正常增长，所政设施建设支出的经费追加。主要用于单位行政运行经费（人员经费、日常公用经费）、所政设施建设、其他强制隔离戒毒支出等。

1.行政运行（2040601科目）10.22万元，主要用于日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的工资福利支出10.22万元。2023年年初预算0.00万元，预决算差异10.22万元，差异原因是：人民警察法定工作日之外加班补贴经费根据组织部的批复文件以追加形式进行经费申请，年初无预算。比2022年决算39.45万元，减少29.23万元，下降74.09%，减少原因:2022年财政以行政运行（2040601科目）批复人民警察法定工作日之外加班补贴经费，2023年逐步恢复为行政运行（2040801科目）进行批复。

2.行政运行（2040801科目）972.27万元，主要用于日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的工资福利支出847.64万元，日常公用经费支出124.63万元。2023年年初预算769.37万元，预决算差异202.9万元，差异原因是：工资、津贴补贴、绩效奖金、其他工资福利等的正常增长。比2022年决算877.74万元，增加94.53元，增长10.76%，增加原因是：工资、津贴补贴、绩效奖金、其他工资福利等的正常增长。

2.所政设施建设（2040806科目）49.29万元，主要用于我单位场所改建项目建设的支出。2023年年初预算0.00万元，预决算差异49.29万元。比2022年决算1246.55万元，减少1197.26万元，降低96.04%，原因是：所政设施建设支出根据实际工程进度报量申请经费，2023年改建项目经费开支多以城市建设支出（2120803科目、2121903科目）进行批复，故2023年所政设施建设科目开支减少比例较大。

3.其他强制隔离戒毒支出（2040899科目）81.60万元，主要用于我单位聘用辅警工资、社会保险、伙食补助等保障支出。2023年年初预算97.60万元，预决算差异16.00万元。比20212年决算0.00万元，增加81.60万元，增长100%，原因是：2022年聘用辅警工资福利支出以项目列支，2023年根据财政统一安排，列入基本支出的编外人员经费科目进行核算。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为181.17万元，支出决算为170.91万元，完成年初预算的94.33%。预决算差异原因是：2023年人员退休，减少社会保障和就业支出。主要用于市本级按国家规定由单位缴纳的基本养老保险费及职业年金的支出和按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

1.行政单位离退休（2080501科目）14.20万元，主要用于离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。2023年年初预算6.68万元，预决算差异7.52万元。比2022年决算7.05万元，增加7.15万元，增长101.41%，原因是：2023年退休人员增加及退休人员生活补助发放标准调增。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505科目）104.47万元，主要用于按国家政策为职工缴纳的养老保险开支。2023年年初预算116.32万元，差异11.85万元。比2022年决算98.53万元，增加5.94万元，增长6.02%，原因是：根据国家有关政策规定调整了机关事业单位基本养老保险缴费基数。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（2080506科目）52.24万元，主要用于按国家政策为职工缴纳的职业年金开支。2023年年初预算58.16万元，差异5.92万元。比2022年决算61.65万元，减少9.41万元，降低15.26%，原因是：2023年人员退休，减少机关事业单位职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为86.22万元，支出决算为77.78万元，完成年初预算的90.21%。预决算差异原因是：2023年人员退休，减少卫生健康支出。主要用于市本级按国家规定缴纳的行政单位医疗和公务员医疗补助等方面支出。

1.行政单位医疗（2101101科目）48.32万元，主要用于市本级按国家规定缴纳的行政单位医疗保险支出。2023年年初预算53.80万元，差异5.48万元。比2022年决算42.55万元，增加5.77万元，增长13.56%，原因是：根据国家有关政策规定调整了行政单位医疗缴费基数。

2.公务员医疗补助（2101103科目）28.80万元，主要用市本级按国家规定缴纳的公务员医疗补助的支出。2023年年初预算31.69万元，差异2.89万元。比2022年决算24.39万元，增加4.41万元，增长18.08%，原因是：根据国家有关政策规定调整了公务员医疗补助缴费基数。

3.其他行政事业单位医疗支出（2101199科目）0.65万元，主要用市本级按国家规定缴纳的工伤保险的支出。2023年年初预算0.73万元，差异0.08万元。比2022年决算0.61万元，增加0.04万元，增长6.55%，原因是：根据国家有关政策规定调整了工伤保险缴费基数。

（四）住房保障支出（类）年初预算为87.24万元，支出决算为78.36万元，完成年初预算的89.82%。预决算差异原因是：2023年人员退休，减少住房保障支出。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

1.住房公积金（2210201科目）78.36万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。2022年年初预算87.24万元，差异8.88万元。比2022年决算84.12万元，减少5.76万元，降低6.84%，原因是：2023年人员退休，减少住房保障支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1346.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1197.86万元，完成年初预算的115.14%。增加157.58万元，差异原因：人员工资、津补贴、绩效考评奖金的增加。

（二）商品和服务支出124.63万元，完成年初预算的80.48%。

减少30.22万元。差异原因：根据财政局有关规定，牢固树立过紧日子思想，减少开支。

（三）对个人和家庭的补助支出24.19万元，完成年初预算的231.26%，增加13.73万元。差异原因：2023年退休人员增加，退休人员生活补助发放标准调增及遗属生活补助发放标准调整，补发以前年度差额。

（四）资本性支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。

（五）债务付息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0.00%。

（六）其他支出0.00万元，完成年初预算的0.00%

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度政府性基金支出     813.52万元，较2022年度决算数减少77.36万元，下降8.68%。其中：基本支出0.00万元，项目支出813.52万元。

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023 年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为813.52万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为813.52万元，完成年初预算的100%。预决算差异原因：改建项目项目指标跨年不结转，年初无预算，2023年财政根据工程实际报量追加批复项目指标。主要用于支付场所改建项目工程进度款。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

玉林市贵人关强制隔离戒毒所2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.70万元，完成预算的100%，比上年减少2.28万元，主要原因是继续严格贯彻中央八项规定精神，严格按《广西壮族自治区党政机关国内公务接待管理办法补充规定》的文件要求，依据标准、规定开展接待工作，控制开支，压减公务接待费开销，减少公车维修维护保养费用。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.70万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。全年使用财政拨款安排玉林市贵人关强制隔离戒毒所机关、个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.70万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元。原因是:2023年无公务用车购置。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.70万元，完成预算的100%，比上年减少2.28万元，原因是继续严格贯彻中央八项规定精神，减少公车维修维护保养费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市贵人关强制隔离戒毒所本级、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出0.7万元，平均每辆0.175万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是：2023年无公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出124.63万元，比年初预算数减少30.22万元，降低19.51%，比上年决算数减少9.82万元，降低7.32%。主要原因是：根据财政局有关规定，牢固树立过紧日子思想，从严从紧编制预算，故减少相应支出。比2022年减少9.82万元，降低7.32%。主要原因是：根据财政局有关规定，牢固树立过紧日子思想，从严从紧编制预算，故减少相应支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额104.48万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出104.48万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金93.73万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“人民警察法定工作日之外加班补贴”等2个项目（其中1个项目是涉密项目）进行了部门评价，涉及一般公共预算支出93.73万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，我单位各项目的实施都根据市财政局的要求，认真开展自评工作，并向财政部门报送自评绩效报告；我单位做到严格执行各项财务管理制度，项目资金专款专用；政府采购项目实现节约、高效使用财政资金，采购过程公开、程序规范。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，2个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0.00%；0个项目评为三等，占项目总数比例0.00%；0个项目评为四等，占项目总数比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标及指标设置不够规范、合理；二是财政批复资金进度缓慢，手续繁琐，审批流程时间过长。下一步改进措施：一是加强培训，合理编制绩效目标及指标；二是及时与财政部门沟通，缩短资金审批过程。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“人民警察法定工作日之外加班补贴”项目自评得分为98分，一等，项目全年预算数为44.45万元，执行数为44.45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年7月至2023年9月人民警察法定工作日之外加班补贴支出44.45万元。自评发现的主要问题及原因：一是资金申报使用手续繁琐，审批流程时间过长，影响支出进度；二是支付流程等待数据发送时间长，导致部分数据出现跨年现象。下一步改进措施：一是及时与财政部门沟通，缩短资金审批过程，二是安排好人员对接，确保经费按时支出。

（3）部门整体绩效自评情况：自评等级为一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……